Resultados Econômico-Financeiros: DRE, DFC e orçamento no mesmo lugar

O app Resultados Econômico-Financeiros transforma os lançamentos da Tesouraria em leitura de gestão. Você acompanha DRE, fluxo de caixa (DFC) e Orçamento Empresarial sem redigitar o realizado em uma planilha. No menu de aplicativos, o app aparece como PNL.

Use o app para entender de onde veio o resultado, quanto entrou e saiu, como o ano está contra o orçamento e onde o desvio começou. Os lançamentos continuam sendo feitos na Tesouraria. Aqui você organiza e analisa.

O que dá para fazer

Antes de começar

• A Tesouraria precisa ter plano de contas, categorias e lançamentos.
• A empresa correta deve estar selecionada.
• Para DRE e DFC, crie ou ative a estrutura que representa a leitura da empresa.
• Ler relatórios, administrar estruturas, administrar orçamento e excluir orçamento dependem de permissões diferentes.

Conceitos que organizam o app

Monte a estrutura e o mapeamento

1. Abra a DRE. Sem estrutura ativa, o relatório fica vazio e mostra Ir para Estruturas.
2. Em Estruturas, clique em Nova estrutura, dê um nome e deixe marcado Usar modelo padrão (DRE gerencial): a estrutura nasce com as linhas da DRE gerencial e os subtotais de resultado. Sem o modelo, ela nasce vazia e você monta as linhas com Adicionar linha.
3. Clique em Ativar. É a estrutura ativa que gera o relatório.
4. Em Mapeamento, associe as categorias do plano de contas às linhas corretas: escolha a Linha do DRE de cada categoria. A ligação vale na hora, e a barra no alto mostra quanto já está mapeado.

No Fluxo de caixa (DFC), a estrutura Plano de contas já mostra o plano completo. Em Estruturas, o modelo padrão do DFC nasce com o plano de contas e os subtotais de geração de caixa. O DFC não tem aba de mapeamento.

Leia o número

1. Volte para Visualização, escolha o período no seletor Ano e confira os valores.
2. Clique no valor de uma linha para abrir o detalhamento e confirmar quais lançamentos formam o total.
3. Abra o Fluxo de caixa (DFC) no menu lateral.
4. No seletor Situação, escolha Previsto para ver o que está programado para entrar ou sair.

No DFC, use o previsto sem atrasados quando você quiser projetar o futuro sem deixar títulos vencidos aumentarem artificialmente o caixa esperado: em Filtros e opções, ligue Desconsiderar atrasados.

Monte o Orçamento Empresarial

1. Abra Orçamento e escolha o ano no seletor Ano.
2. Use Criar orçamento para informar a meta anual de faturamento, ou Copiar ano anterior para partir do orçamento ou do realizado anterior.
3. Distribua a receita por conta e por mês.
4. Para despesas, informe o valor da categoria principal e a participação percentual das contas abaixo dela. A tela avisa quando a distribuição não fecha em 100% (por exemplo, “falta 35%”).
5. Abra a DRE ou o DFC, clique em Filtros e opções e ligue Comparar com orçado para ver realizado, orçado e desvio. No DFC, a comparação aparece com uma estrutura selecionada, e não o plano de contas.

Como saber que deu certo

• Os totalizadores da DRE e do DFC fecham com a Tesouraria no mesmo período e filtro.
• Clicar numa linha mostra as categorias e lançamentos esperados.
• O orçamento do ano aparece preenchido nos doze meses.
• A comparação mostra realizado, orçado e desvio por mês e no acumulado.

Problemas comuns

Limites atuais

O orçamento tem uma versão por empresa e ano. Ele não possui aprovação, importação de planilha, outra moeda ou divisão por centro de custo. O imposto entra como despesa comum. O Marvin pode consultar a comparação entre orçado e realizado, mas não lança o orçamento por você.

Próximo passo

Se a diferença veio do dado operacional, volte para Tesouraria. Se o problema é preparar a base do relatório, veja plano de contas e centro de custo.