Criar o Orçamento Empresarial

O Orçamento Empresarial registra quanto a empresa pretende faturar e gastar em cada mês. O realizado continua vindo da Tesouraria, e o PNL mostra o desvio na DRE e no fluxo de caixa.

Crie o ano e a receita

1. No menu de aplicativos, abra o PNL (Resultados Econômico-Financeiros) e clique em Orçamento no menu lateral.
2. No seletor Ano, escolha o ano.
3. Clique em Criar orçamento.
4. Em Quanto você quer faturar em ?, informe a meta anual de faturamento e clique em Criar orçamento. O Hub divide o valor pelos 12 meses e pelas contas de receita que estão na DRE. Se nenhuma estiver na DRE, pelas contas de receita do plano. Zero cria o orçamento vazio.
5. Ajuste a receita mensal quando houver sazonalidade: clique na célula do mês, digite o valor e tecle Enter.

Você também pode usar Copiar ano anterior e informar o Crescimento (%), aplicado à receita e à despesa por igual, sobre o orçamento ou o realizado do ano anterior. A opção aparece no ano sem orçamento quando o ano anterior tem orçamento ou realizado. A cópia cria um novo ano e não substitui um orçamento existente.

Lance as despesas

1. Em cada categoria de despesa, informe o valor do mês na linha da categoria.
2. Distribua percentuais entre as contas filhas. O valor em reais de cada conta aparece logo abaixo do percentual.
3. Feche a distribuição em 100%. Enquanto a soma não fecha, a categoria avisa quanto falta (por exemplo, “falta 35%”).
4. No seletor ao lado do nome da categoria, escolha se o percentual das contas filhas usa a categoria pai (% da categoria) ou a receita total do mês (% da receita).

Não há botão de salvar: cada valor é gravado quando você sai da célula (Enter, Tab ou clique fora). Esc desfaz a digitação.

Compare com o realizado

Abra a DRE ou o Fluxo de caixa, clique em Filtros e opções e ligue Comparar com orçado. A visão mostra orçado, realizado e desvio em reais e percentual por mês, no acumulado e no total. O desvio favorável aparece em verde e o desfavorável, em vermelho. No Fluxo de caixa, a comparação aparece quando uma estrutura está selecionada, e não o plano de contas.

Como saber que deu certo

O total anual fecha com os meses, e a comparação aparece nos relatórios sem redigitar o realizado.

Limites atuais

• O orçamento não tem versões nem fluxo de aprovação.
• Não há orçamento por centro de custo. Com esse filtro ativo, o PNL explica por que o orçado fica vazio.
• O Marvin consulta o orçamento, mas não lança valores.
• Não há importação ou exportação por planilha.

Próximo passo

Revise o desvio todo mês e ajuste a operação que produz o realizado. Se precisar mudar o plano, atualize as células do orçamento atual.