Resultados Econômico-Financeiros: o fluxo de caixa do gestor

O app de Resultados Econômico-Financeiros é a leitura de quem gere, não de quem opera. Enquanto a Tesouraria é o dia a dia de contas a pagar e receber, aqui os mesmos lançamentos aparecem consolidados como DFC (demonstrativo de fluxo de caixa), na estrutura de linhas que a sua empresa usa. Vale usar quando o fechamento hoje termina numa planilha montada à mão todo mês. O problema que ele evita é o relatório que cada pessoa monta de um jeito, e que ninguém consegue comparar com o mês anterior.

Ele não substitui a Tesouraria: não se lança nada aqui. O que existe é a leitura do que já foi lançado lá.

Antes de começar

• Acesso ao app Resultados Econômico-Financeiros. No menu, em Resultados, o item é Fluxo de caixa (DFC).
• A Tesouraria precisa estar em uso, com plano de contas e lançamentos. O DFC lê de lá: sem lançamento, o relatório abre vazio e isso não é defeito.
• Permissões separadas para ler o DFC e para mexer nas estruturas. Quem só consulta não precisa da segunda.

O que o app faz hoje, e o que não faz

Vale alinhar isso antes, porque o nome do app é mais amplo que o conteúdo atual:

Ler o DFC

Abra Fluxo de caixa (DFC). Em cima, três leituras do mesmo período:

• Realizado: o que efetivamente entrou e saiu.
• Previsto: o que está programado.
• Previsto (sem atrasados): o previsto ignorando o que já venceu e não foi pago. É a leitura mais honesta de projeção, porque atraso acumulado infla o previsto e faz o caixa futuro parecer melhor do que é.

Navegue no tempo com Período anterior e Próximo período, ou de ano em ano com Ano anterior e Próximo ano.

Em Filtros você recorta por empresa (Todas as empresas) e por conta (Todas as contas), e escolhe a estrutura em Selecione a estrutura.

A visão alterna entre Agrupado e Detalhado, e as linhas abrem e fecham com Expandir e Recolher. Use Categoria primária quando quiser ler pelo grupo maior em vez de linha a linha.

Os Totalizadores fecham o quadro, e a coluna de percentual pode ser calculada Sobre a receita operacional ou desligada em Sem %. Percentual sobre receita é o que torna dois meses de tamanhos diferentes comparáveis.

Montar a estrutura do DFC

A estrutura é o que faz o relatório ficar com a cara da sua empresa. Ela fica em configurações do DFC.

1. Clique em Criar estrutura e dê um nome que situe o uso, como DFC gerencial 2026.
2. Monte as linhas. Cada linha é de um tipo:

3. Use Linha-pai para aninhar a linha dentro de um grupo, montando a hierarquia.
4. Nas linhas de Lançamento, informe os códigos do plano de contas que alimentam aquela linha. É esse mapeamento que liga o relatório aos dados reais.

Uma estrutura pode ser duplicada, o que é o caminho seguro para experimentar: duplique, mexa na cópia e compare, em vez de alterar a que o time usa.

Estruturas têm estado Ativa, e dá para Ativar e Inativar. Atenção a um detalhe de hoje: o estado é um marcador, e não há limite de uma estrutura ativa por vez. Se você ativar uma segunda sem inativar a primeira, as duas ficam ativas e a escolha continua sendo sua em Selecione a estrutura. Combine com o time qual é a oficial.

Como saber que deu certo

O DFC deu certo quando os Totalizadores fecham com o que a Tesouraria mostra para o mesmo período, e quando as linhas de Cálculo batem com a soma das linhas que elas derivam. Se uma linha aparece zerada com movimento no período, o problema quase sempre é mapeamento: falta o código daquela conta na linha.

Problemas comuns

Próximo passo

Os lançamentos que alimentam este relatório vivem na Tesouraria. Para cruzar esses números com dados de outras áreas, veja Dashboards.